Налоговый вычет – это метод возвратить часть собственных средств, заплаченных государству в виде налогов. В Рф существует огромное количество оснований для возврата части средств: например, претендовать на возмещение могут те, кто оплачивал исцеление и обучение (педагогический процесс, в результате которого учащиеся под руководством учителя овладевают знаниями, умениями и навыками). Ипотечные заемщики могут получить таковой вычет вровень с теми, кто рассчитывался за жилище «{живыми} средствами».
167,3 миллиардов рублей на материальный вычет
В декларациях за 2016 год о вычетах заявили наиболее 777 тыс. человек, они претендовали на общую сумму в 167,3 миллиардов рублей, поведали журнальчику ЦИАН в Федеральной налоговой службе. За прошедший год официальные статистические данные пока не сформированы.
Тем не наименее, заемщики не постоянно пользуются своим правом на налоговый вычет. «Весьма нередко граждане просто не в курсе, какие конкретно льготы они имеют, приобретая жилище в ипотеку», – гласит управляющий партнер коллегии адвокатов «Старинский, Корчаго и партнеры» Владимир Старинский. «Далековато не все знают, что часть средств, потраченных на покупку квартиры, можно возвратить за счет уплаченных ранее налогов на доходы. Обычно в агентствах, где не предвидено постпродажное сервис клиентов, менеджеры не консультируют покупателей по таковым вопросцам», – подтверждает председатель совета директоров компании «Бест-Новострой» Ира Доброхотова. По ее словам, тема налогового вычета почти всем представляется сложной. Там много аспектов.
вопросцы покупателей-заемщиков
- Кто имеет право на получение вычета?Когда можно подать на вычет опосля покупки жилища? Сложность возникает из-за того, что проходит время меж приобретением квартиры в новостройке в ипотеку и оформлением права принадлежности. Как высчитать материальный вычет? Можно ли получить всю сумму сходу, а не частями? Как получать вычет супругам: на 1-го либо на обоих?
Что необходимо знать
Ипотечные покупатели жилища могут получить налоговый вычет и по цены жилища, и по процентам, выплаченным по кредиту. Необходимо учесть, что с 1 января 2014 года вступили в действие поправки в статью 220 Налогового кодекса: сейчас размер вычета по процентам имеет ограничение в 3 млн рублей. Это ограничение не распространяется на тех, у кого право на вычет появилось до 2014 года.
С 1 января 2014 года размер вычета по процентам по ипотеке имеет ограничение в 3 млн рублей.
Когда можно подать на вычет опосля покупки жилища?
Получить материальный вычет можно лишь за крайние три года.
«Право наступает в год получения акта передачи квартиры в случае контракта долевого роли. В других ситуациях – в год регистрации права на недвижимость. Важны конкретно эти даты, а не, к примеру, дата оплаты», – отвечает основоположник онлайн-сервиса по возврату налогов «Налогия.ру» Сергей Цаболов.
Каковой размер вычета?
Наибольший размер налогового вычета – 650 тыс. рублей. Это 13% от 5 млн рублей, наибольшей суммы, с которой можно получить вычет. 2 млн рублей – предельная сумма от цены квартиры, которую можно предъявить к вычету, еще 3 млн рублей – это очень вероятная сумма процентов по ипотеке. 13% появились тут поэтому, что правительство любой месяц конфискует у россиян 13% заработной платы в виде налога на доходы физических лиц (НДФЛ). «И возвратить можно лишь налоги, уплаченные по ставке 13%», – замечает Цаболов.
возвратить 650 000 рублей
Наибольший размер налогового вычета – 650 тыс. рублей.
13% от 2 млн рублей (наибольшая сумма от цены квартиры)
+
13% от 3 млн рублей (очень вероятная сумма процентов по ипотеке).
Возьмем таковой пример: при помощи ипотечного кредита при ставке 10% и начальном взносе 20% приобретается квартира стоимостью 5 млн рублей с рассрочкой на 30 лет. Итоговая сумма процентов по кредиту составит наиболее 8,5 млн рублей. В таком случае сумма, с которой можно будет получить вычет по работающим правилам – 5 млн рублей (другими словами максимум, предусмотренный по закону). В этом случае размер вычета составит 650 тыс. рублей.
С наименее драгоценным жильем либо наиболее прибыльными критериями по ипотеке вычет окажется меньше. Если полная сумма уплаченных по кредиту процентов составляла бы, например, 2,5 млн рублей, то «процентная часть» в возврате налогов была бы равна 325 тыс. рублей.
Какие документы необходимы для получения имущественного налогового вычета? 1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
2. Заявление на возврат налога с реквизитами банковского счета, на который заявителю необходимо перечислить средства.
3. Выданная работодателем справка 2-НДФЛ о доходах за тот год, за который клиент жилища желает возвратить налог.
4. Контракт купли-продажи жилища.
5. Документ, подтверждающий дату регистрации права на собственность (выписка из ЕГРН). В случае инвестирования в строящуюся квартиру по ДДУ (договору долевого роли) – акт передачи квартиры.
6. Документы, подтверждающие оплату: кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки либо расписка торговца (необязательно заверенная нотариально).
Доп документы для получения налогового вычета по процентам
7. Ипотечный контракт.
8. График погашения кредита и уплаты процентов по кредитному (ипотечному) договору. В отдельных вариантах график погашения быть может описан словами.
9. Справка банка о практически уплаченных за год процентах. Любой банк дает справку по собственной форме. Основное, чтоб в справке была сумма выплаченных за год процентов в рублях и был указан год.
10. Документы, подтверждающие оплату (кассовые чеки, квитанции, платежные поручения, банковские выписки). Невзирая на то, что человек представляет справку о уплаченных процентах, налоговая просит приложить документы, подтверждающие оплату. Если документы не сохранилось, в банке придется добавочно взять выписку по счету, из которой видно погашение процентов.
В случае совместной принадлежности либо возврата за жена
11. Cоглашение о распределении вычета. Нотариальное заверение этого документа не требуется, личное присутствие второго собственника не надо. Такое соглашение необходимо лишь если право на материальный вычет пришло опосля 1 января 2014 года. Обычно такое соглашение составляется, если стоимость жилища составляет наименее 4 млн рублей. Если квартира дороже, то в любом случае любому полагается по 2 млн рублей вычета, потому распределять ничего не надо.
12. Свидетельство о браке.
В случае долевой принадлежности с ребенком либо возврата за малыша
13. Свидетельство о рождении малыша.
Источник: Nalogia
Можно ли получить налоговый вычет с 2-ух квартир?
С 2014 года предел вычета определяется не на объект жилища (к примеру, на квартиру), а на человека – другими словами на покупателя, который получает вычет. «До сего времени почти все клиенты задумываются, что на получение налогового вычета может рассчитывать лишь тот из супругов, на которого оформлена собственность. По сути, заявление на материальный налоговый вычет может подать и супруг, и супруга», – объясняет управляющий партнер агентства «Метриум Групп» Мария Литинецкая.
вычет без ограничений
Вычет могут получить любой из супругов.
Вычет можно получить по нескольким квартирам.
Также вычет можно получить по нескольким квартирам. Правда, предел в 2 млн рублей распространяется на все объекты в совокупы, потому поднять настроение таковая новация может лишь покупателям дешевый недвижимости. К примеру, человек купил две квартиры по 1,5 млн рублей. Ранее он мог получить вычет лишь с данной для нас суммы, а на данный момент – с 2 млн. В отдельных вариантах материальный вычет можно получить с 3-х квартир – например, если любая из их стоила около 700 тыс. рублей.
Методы получения вычета
Забрать вычет можно 2-мя методами. 1-ый вариант – получить материальный вычет одним платежом по окончании года. Вся сумма при всем этом ворачивается через налоговую инспекцию.
«Для дизайна в налоговой инспекции человеку нужна декларация на материальный вычет. Идет речь о декларации по форме 3-НДФЛ за тот год, когда была куплена квартира. Опосля того, как бумаги пройдут соответствующую проверку, заявитель получит возвращенный налог на собственный расчетный счет», – ведает Сергей Цаболов.
Реквизиты для налогового вычета необходимо избрать и указать без помощи других. Самый обычный метод — передать в налоговую данные собственной зарплатной банковской карты.
На официальном веб-сайте ФНС есть даже видеоинструкции по наполнению декларации по форме 3-НДФЛ. Там же можно скачать бланк декларации на налоговый вычет и поглядеть примеры наполнения.
2-ой метод – оформление имущественного вычета через работодателя. Для этого необходимо востребовать в налоговой извещение и документ, подтверждающий право на материальный вычет. «Получив такое извещение, работодатель будет должен выплачивать человеку весь доход, не удерживая НДФЛ (другими словами 13% от заработной платы) до конца календарного года, также компенсировать уже удержанную сумму за истекшие с начала года месяцы», – объясняет Цаболов.
Кто имеет право на вычет
Такое право есть у налоговых резидентов РФ (Российская Федерация — государство в Восточной Европе и Северной Азии, наша Родина), имеющие доходы, облагаемые ставкой 13%(НДФЛ).
На получение налогового вычета недозволено рассчитывать, если недвижимость приобретена у взаимозависимого лица (супруга/супруг, начальник/подчиненный, предки/ детки), если оплачивалась работодателем, также в случае, если квартира покупалась для ведения бизнеса, показывает Владимир Старинский.
Для неких покупателей возврат средств завершается судами. «К примеру, один из клиентов, особо не разбираясь в аспектах, подал документы на материальный вычет. Средства ему перечисляли, но через два года востребовали возвратить назад. Как оказывается, мужик заполучил жилище по программке военной ипотеки, другими словами практически ее стоимость выплатило правительство», – приводит пример плохого запроса на вычет Мария Литинецкая.
Иллюстрации: Дмитрий Максимов
Поможем выяснить настоящие ставки и получить решение по ипотеке, не выходя из дома!